בדיקת החזר מס לוקחת חצי שעה, והשנה הראשונה נמחקת אחרי שש

בקצרה: שכירים זכאים לבקש החזר מס עד שש שנים אחורה, ואת השנה השביעית אי אפשר לתבוע יותר. הבדיקה הראשונית לא דורשת רואה חשבון, אלא טופסי 106 מכל המעסיקים והשוואה בין המס שנוכה בפועל ובין חובת המס השנתית. מחליפי עבודה, חוזרות מחופשת לידה ומי שעבד בשני מקומות במקביל הם הקבוצות שמגלות את ההחזרים הגדולים.

רוב השכירים מניחים שהמעסיק עשה את החשבון נכון. המעסיק מחשב נכון רק את מה שהוא רואה, כלומר את המשכורת שהוא עצמו שילם. כל מה שקרה מחוצה לו, אצל מעסיק אחר או בחודשים שבהם לא עבדתם, פשוט לא נכנס לחישוב.

קראו גם: ההלוואה הזולה ביותר שלכם לא יושבת בבנק אלא בקרן ההשתלמות · משיכת הפיצויים בעזיבת עבודה עולה פי ארבעה מהסכום שקיבלתם · מסלול ברירת המחדל בקרן הפנסיה עלול לעלות לכם מאות אלפי שקלים

מי משלם יותר מדי בלי לדעת

חישוב המס בישראל שנתי, אבל הניכוי בתלוש חודשי. כשההכנסה לא אחידה על פני השנה, הניכוי החודשי יוצא גבוה מהחובה השנתית. זאת הסיבה שחודשי אבטחה ללא עבודה, פיצויי פיטורים או בונוס חד פעמי מייצרים עודף תשלום.

מה אוספים לפני שמתחילים

• טופס 106 מכל מעסיק, לכל שנה שאתם בודקים.
• אישורי ניכוי מס מהבנק או מבית ההשקעות, אם היו רווחי הון או ריבית.
• קבלות תרומה מקוריות עם אישור סעיף 46.
• אישור הפקדות שנתי לקרן פנסיה, קופת גמל או ביטוח חיים שהפקדתם מהכיס.
• אישור על דמי אבטלה או דמי לידה מהמוסד לביטוח לאומי.
• תעודת זכאות לתואר, אם סיימתם לימודים אקדמיים בשנים הנבדקות.

אחרי שהחומר מרוכז, השוו את סך המס שנוכה בטופסי 106 אל חובת המס לפי המדרגות באותה שנה. פער של אלפי שקלים לטובתכם מצדיק הגשת דוח. ההגשה עצמה מתבצעת באזור האישי באתר רשות המסים.

איפה זה מסתבך ושווה לשלם למקצועי

יש מצבים שבהם החיסכון מהייעוץ גדול מהעלות. מכירת דירה שאינה פטורה, הכנסה משכירות מעל תקרת הפטור, אופציות לעובדים לפי סעיף 102, הכנסה מחו"ל או תיק השקעות עם הפסדים שאפשר לקזז. בכל אלה הדוח כולל נספחים שרוב האנשים ממלאים לא נכון בניסיון הראשון.

גם משיכת פיצויים בעזיבת עבודה משפיעה ישירות על החישוב, כי סכום שנמשך במשיכה חייבת נספר כהכנסה בשנה שבה נמשך. אם משכתם פיצויים בשנה שבה גם הייתם מובטלים חלק מהזמן, התמונה יכולה להתהפך לשני הכיוונים.

שימו לב גם לקשר בין ההחזר ובין ההפקדות לקרן הפנסיה. הפקדה עצמאית מעבר למה שהמעסיק מפקיד מזכה בהטבת מס שנדרשת רק בדוח, ולא דרך התלוש.

הסבר על מהות נקודת הזיכוי ועל אופן חישובה מופיע בערך נקודת זיכוי בוויקיפדיה. שווי הנקודה מתעדכן כל שנה, לכן קחו את הערך העדכני מאתר רשות המסים ולא מטבלה ישנה.

פתחו היום את שתי השנים הרחוקות ביותר שעוד פתוחות לכם, ובדקו אותן קודם. אם יוצא החזר, הכספים מגיעים בהעברה בנקאית בתוספת הפרשי הצמדה, וכדאי לייעד אותם מראש במסגרת התקציב החודשי במקום להתייחס אליהם כבונוס.